|
青島用友軟件公司
| 聯(lián)系人:黃
先生 (經(jīng)理) |
| 電 話:0532-85106568 |
手 機:15694485121  |
 |
|
 |
|
| 用友軟件公司_用友代理商電話_用友軟件技術(shù)咨詢 |
【問題現(xiàn)象】
業(yè)務(wù)招待費超標(biāo)會提示嗎?
【解決方法】
1、企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)、經(jīng)營活動有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但*高不得超過當(dāng)年銷售(營業(yè))收入的5‰,二者(雙限額扣除)
2、結(jié)賬控制提醒
①業(yè)務(wù)招待費支出取數(shù)參考:本期余額表中(管理費用-業(yè)務(wù)招待費(560203)這個科目的本年累計借方發(fā)生額)
②當(dāng)年銷售(營業(yè))收入取數(shù)參考:本期余額表中(主營業(yè)務(wù)收入這個科目的本年累計貸方發(fā)生額+其他業(yè)務(wù)收入這個科目的本年累計貸方發(fā)生額)
③應(yīng)納企業(yè)所得稅額調(diào)增=本期余額表中管理費用-業(yè)務(wù)招待費(560203)這個科目的本年累計借方發(fā)生額-(①*60%和②*5‰中的*小者)
④進(jìn)本期【結(jié)賬-結(jié)賬】界面點擊“馬上檢查”后,系統(tǒng)會自動進(jìn)行招待費控制及納稅調(diào)整提醒,自動測算出納稅調(diào)整金額。 |
|
|